Субсидии самозанятость свой бизнес

Все о программе самозанятости населения в 2021 году

Уже несколько лет государство тестирует новые формы организации рабочих мест. Большое внимание уделяется формам деятельности, которые позволяют человеку самому себя обеспечивать и привлекать к своему бизнесу иных безработных. Такой вариант формирования и развития нового дела предполагает программа самозанятости населения на 2021 год.

Рассмотрим, с какими подводные камнями может столкнуться безработный, решивший воспользоваться возможностями самозанятости.

Общая информация о программе

С января 2019 года в Российской Федерации получил развитие новый эксперимент по установлению специального налогового режима. Вводится новый налог, т.н. налог на профессиональный доход. Эксперимент проводится в городе Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. Период проведения — до 31 декабря 2028 года.

Основными идеями разработки мероприятий являются:

1. Предоставление активным гражданам возможности для самореализации.
2. Использование имеющегося творческого потенциала населения.
3. Вывод из тени доходов граждан.
4. Наполнение госбюджета путем образования новых налогоплательщиков.
5. Применение на практике образования и навыков граждан.

Согласно статистическим данным более 20 млн человек в Российской Федерации не платят налогов, но как-то себя обеспечивают. Данное положение дел является критическим. Оно создает массу проблем для государства.

Преимущества специального налогового режима

Налог на профессиональный доход — это не дополнительный налог, а новый специальный налоговый режим. На него можно перейти добровольно. У тех налогоплательщиков, которые не перейдут на этот налоговый режим, остается обязанность платить налоги с учетом других систем налогообложения, которые они применяют в обычном порядке.

Под программу подпадают физические лица и ИП получающие доходы от деятельности, при которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников.

Перечислим основные моменты, касающиеся положения самозанятых:

1. Зарегистрироваться в качестве самозанятых намного проще, чем открыть ИП или зарегистрироваться в качестве юридического лица.
2. У самозанятых нет отчетов и деклараций. Учет доходов ведется в мобильном приложении автоматически.
3. Не нужно приобретать контрольно-кассовую технику. Все чеки формируются в приложении автоматически.
4. У самозанятых нет обязанности уплаты фиксированных взносов на пенсионное и медицинское страхование.
5. Можно не регистрировать ИП. Доход при этом подтверждается справкой из приложения.
6. Налоговый вычет предоставляется в размере 10 000 рублей.
7. Сумма налогов, подлежащих уплате рассчитывается автоматически в приложении. Срок уплаты — не позднее 25 числа следующего месяца.
8. Размер налога составляет от 4 до 6% (для физических лиц и ИП и ЮЛ соответственно).
9. Деятельность в качестве самозанятого гражданина очень удобно совмещать с основным местом работы. Заработная плата при этом не учитывается при исчислении налога и трудовой стаж не прерывается.

Кто может стать самозанятым

Участниками программы могут стать физические лица, в том числе ИП и получающие доходы от деятельности, при которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников. При этом такие лица должны проживать на территории проведения эксперимента — в городе Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан.

Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав). Иными словами, самозанятый имеет право получать доход от самостоятельного ведения деятельности или использования имущества. Сюда можно отнести доход от продажи продукции собственного производства, оказание косметологических услуг на дому, сдача квартиры в аренду, фотосъемка на заказ, оказание ремонтно-строительных услуг и пр.

Законом оговорены случаи, при которых граждане не вправе применять специальный налоговый режим. К ним относятся:

• реализация подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации;
• перепродажа товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
• добыча и реализация полезных ископаемых;
• ведение предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров;
• доставка товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц.

Кроме того, участвовать в эксперименте могут и иностранные граждане из стран Евразийского союза. Это граждане таких стран, как Казахстан, Киргизия, Белоруссия, Армения.

Способы регистрации самозанятых

Зарегистрироваться в качестве самозанятого лица намного проще, чем открыть Ип или зарегистрироваться в качестве ЮЛ. Закон предусматривает несколько способов регистрации:

• В приложении «Мой налог»;
• На сайте Федеральной налоговой службы;
• На портале госуслуг;
• В отделении уполномоченного банка (список можно посмотреть на сайте nalog.ru. В него входят такие крупные банки, как Сбербанк, Альфабанк, АК АРС Банк и др.).

При регистрации не предусмотрена уплата госпошлины.

Налоговые выплаты

Правила проведения эксперимента предусматривают следующее: сумма дохода, составляющая налоговую базу, в текущем календарном году не должна превышать 2,4 млн рублей. В случае превышения суммы дохода будут применяться иные налоговые режимы. Физические лица без статуса ИП должны будут платить налог на доходы физических лиц. Индивидуальные предприниматели смогут подать уведомление о применении подходящего спецрежима и платить налоги по предусмотренным им ставкам и правилам.

Также претенденты не должны применять иные специальные налоговые режимы.

Ставка для исчисления налога зависит от субъекта предпринимательской деятельность. Если самозанятый является физическим лицом, то сумма к уплате налога составит 4% от полученной прибыли. Если самозанятый оформлен в качестве ИП или юридического лица, то налоговая ставка составит 6%.

Все продажи и весь доход самозанятый должен указывать в приложении «Мой налог», там же формируется чек и рассчитывается сумма налога автоматически.

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Подписывайтесь на наши обновления!

Источник

Ответственность начинающего предпринимателя, получившего субсидию по программе самозанятости населения

Каждый начинающий предприниматель, получивший субсидию по программе самозанятости населения, должен знать, что он несет ответственность за использование полученных денежных средств.

Основным документом, регулирующим взаимоотношения начинающего предпринимателя и Центра занятости, является договор о предоставлении субсидии безработному для организации своего дела. Именно на основании данного договора (есть также случаи, где Центр занятости выдает субсидии на основании своих приказов о предоставлении субсидии, смотри внимательно местное законодательство) начинающий предприниматель получает данную субсидию, и именно в нем прописывается ответственность за полученные денежные средства.

Напомню, что для участия в программе самозанятости населения существует негласные ограничения по видам деятельности. Не будет выдана субсидия под следующие идеи бизнеса:

• идеи, связанные с игрой на бирже (Форекс, акции, товарные биржи);
• идеи, где присутствует МЛМ;
• идеи, связанные с реализацией алкоголя.

Основной мерой ответственности за нарушение условий заключенного договора является возврат полученной суммы субсидии. Существует два основных момента, несоблюдение которых может повлечь за собой требование со стороны Центра занятости о возврате полученной субсидии.

• Первое – это нарушение начинающим предпринимателем минимального срока существования организованного бизнеса.

• Второе – нецелевое использование полученных денежных средств.

Теперь более подробно рассмотрим эти моменты.

Первый момент.

Выданная субсидия подлежит возврату в случае прекращения предпринимательской деятельности ранее одного года с момента перечисления субсидии на банковский счет предпринимателя. Т.е. для выполнения обязательств по договору предоставления субсидии начинающий предприниматель должен вести деятельность не мене одного года. Здесь важно понимать следующее – прекращение деятельности – это не приостановление деятельности. Предприниматель может приостановить деятельность, т.е. не работать, не вести бизнес какое-то время. Прекращение деятельности – это прекращение государственной регистрации. Поэтому, если у вас не пошел бизнес, то не спешите ликвидировать ИП или юридическое лицо сразу же. Подождите, пока не пройдет один год с момента перечисления денежных средств от Центра занятости на ваш расчетный счет. В противном случае, у вас потребуют вернуть выданную субсидию. Важно! – Срок для добровольного возвращения субсидии, не может превышать десяти рабочих дней со дня уведомления предпринимателя о необходимости возврата субсидии. После истечения срока для добровольного возвращения субсидии, Центр занятости в течение десяти рабочих дней обращается в суд с исковым заявлением о возврате субсидии.

Второй момент.

С нецелевым использованием денежных средств, полученных по программе самозанятости населения – более сложная ситуация. В этом случае можно выделить несколько принципиально отличных друг от друга нюансов.

Первый нюанс – это использование полученной субсидии на цели, которые отличаются от, целей указанных в бизнес плане начинающего предпринимателя. Здесь очень важно помнить, что, предоставляя бизнес план в Центр занятости, начинающий предприниматель четко указывает цели, на которые будет тратиться субсидия. Если указано, что приобретаться будет компьютер, то приобрести нужно будет именно компьютер, а не кофемолку или еще что-то. Также важно уложиться в ценовой диапазон, указанный в бизнес плане. Если указан в бизнес плане компьютер, стоимостью, к примеру, 15 000 рублей, то компьютер, реально приобретенный за 20 000 рублей, будет также истолкован как нецелевое использование субсидии. Очень внимательно нужно быть и с такой статьей расходов как аренда. Если вы указываете в бизнес плане, что будете расходовать субсидию на оплату аренды помещения, то вас попросят указать конкретный адрес, где будете арендовать помещение, метраж, стоимость аренды. Если вы в действительности заключите договор аренды помещения, которое находится по другому адресу, то это также будет считаться нецелевым расходованием субсидии.

Второй нюанс – это непредставление предпринимателем без уважительных причин документов, подтверждающих произведенные в соответствии с бизнес планом целевые расходы на осуществление предпринимательской деятельности в соответствии с целевым назначением. Срок предоставления документов – не позднее пяти рабочих дней по истечении двух месяцев со дня перечисления субсидии на банковский счет предпринимателя. Будьте внимательны, что бы не пропустить установленные сроки. Документы, которые необходимо представить в Центр занятости – это договоры купли-продажи, подряда, аренды и т.п., счета-фактуры, кассовые (товарные) чеки и др. Т.е. все сопроводительные документы, оформляемые при расходовании денежных средств.

Третий нюанс связан с дополнительными субсидиями, выдаваемые в качестве поддержки при создании дополнительных рабочих мест. Если предприниматель организует у себя новые рабочие места и принимает на работу работника из Центра занятости, то на такого работника, предприниматель также может получить субсидию. Однако если предприниматель уволит такого работника, в течение первого года, с момента получения дополнительной субсидии, он будет обязан вернуть полученную субсидию, либо принять нового работника на место уволенного, но также из Центра занятости. Если же предприниматель откажется от принятия на место уволенного работника нового, то он должен будет возвратить эту субсидию. Но в таких случаях, сумма возвращаемых денежных средств уменьшается на сумму, выплаченной заработной платы, уволенному работнику, а также уменьшается на сумму, уплаченных с этой заработной платы налогов.

Вообще, знание ответственности начинающего предпринимателя перед Центром занятости за полученные субсидии по программе самозанятости населения – очень важно. Ибо, в случае нарушения условий выдачи субсидии, начинающий предприниматель обязан будет возвратить всю сумму субсидии, однако налоги, уплаченные предпринимателем с суммы полученной субсидии, никто ему из бюджета не вернет. Поэтому будьте предельно внимательны и ответственны, если вы все-таки решили обратиться в Центр занятости за получением субсидии на открытие своего дела.

Источник

Где самозанятому взять деньги на развитие бизнеса в 2021 году? Реальные способы. Полезные сервисы

Друзья! Недавно начал задумываться о собственном бизнесе. Появилась возможность сдавать свою квартиру, для этого пришлось зарегистрироваться в качестве самозанятого, чтобы не возникало проблем с налоговой. Начал думать как обустроить квартиру для сдачи. В планах обновить ремонт, купить недостающую технику, заказать мебель и закрыть старые кредиты.

Многие согласятся, что самое главное для любого бизнеса — где взять деньги на его развитие. Как вариант можно накопить часть суммы, а остальное занять у знакомых, но как вы понимаете это долго и небезопасно, да и кто сейчас даст взаймы, если у всех трудности с финансами. Пришел к выводу, что нужно оформлять выгодный банковский займ. После изучения банковских продуктов остановился на нескольких интересных предложений.

Сбер Банк

У Сбера есть собственная программа «Свое дело» и приложение для самозанятых. Сбер предлагает специальные условия, кредит под любые цели: процентные ставки от 11,9% до 19,9%, зарплатникам особые условия, подтверждения работы не требуется и заявку можно оформить удаленно.

Что на деле: Сбер запрашивает информацию в КИ и смотрит ваши реальные доходы на счете который привязан к налоговой и на основании этой информации принимает решение какой выдать % и сумму кредита. Кредитный потенциал можно проверить на сайте Сбера. Банк выдает бесплатную виртуальную карту которая должна быть активна в течение 3-х месяцев и более. Также есть программа ипотечного кредитования под индивидуальный процент. Такие кредиты выдают далеко не всем, а реальные проценты могут неприятно удивить.

МСП Банк

У банка есть своя программа по финансовой поддержке самозанятых. Начинающие самозанятым МСП могут получить до 500 тысяч рублей на срок до 3 лет, а действующие которые зарегистрированы более 3 месяцев могут получить до 1 млн рублей сроком до 3 лет для развития своего бизнеса. Ставка по кредиту составляет 6,25% годовых . Обеспечение и залоги не требуются. Недавно МСП Банк запустил программу рефинансирования кредитов физических лиц, не являющихся ИП и применяющих налоговый режим НПД.

Что на деле: Специально для самозанятых МСП Банк обещает упрощенную процедуру рассмотрения заявок и оценки кредитоспособности. Банк предлагает быстрое рассмотрение обращений и минимальные требования по документам. Для получения кредита можно оформить онлайн-заявку и анкету. Могут понадобиться справки из сервиса «Мой налог». Счет для оформления кредита может быть открыт в любом банке.

Альфа-Банк

В Альфа-Банке нет специальных кредитных программ для самозанятых, зато есть возможность, как и в Сбере встать на учет через приложение и подать заявку на кредит наличными. Заявку можно оформить на сайте, заполнив простую анкету. Максимально могут выдать до 5 млн. Если сумма до 300 т.р. никаких подтверждений доходов не потребуется и счета ваши никто изучать не будет, а вот от 300 т.р. запросят справку 2 НДФЛ или по форме банка. Но в любом случае банк проверит вашу КИ. Историю можно проверить бесплатно на сайте Объединенного кредитного бюро. Ставки начинаются от 6.5% до 19.9%. Срок кредита до 5 лет.

Что на деле: Если вы не клиент банка, то скорее всего вам выдадут небольшой кредит и под высокий процент. Подтверждение может быть по двум документам, но готовьтесь к постоянным звонкам от менеджеров. При заполнении анкеты в разделе «Работа» можете указать предыдущее место работы и данные по зарплате. Банк в течении дня проверит кредитную историю и примет решение. Договор и карту с деньгами могут доставить на дом, без каких-либо посещений отделений. Подробнее о кредите и условиях смотрите здесь.

Полезные сервисы для самозанятых

Новости с 1 января 2021

• Налоговая внесла изменения в правила применения налогового бонуса. Начиная с 1 декабря 2020 года налоговый бонус будет уменьшать налоговую ставку на все полученные доходы: 1 % если доходы от физ. лиц и на 2 % если доходы были получены от юридических лиц.
• Неиспользованный остаток дополнительного налогового бонуса за 2020 год будет аннулирован 01.01.2021. При этом остаток основного налогового бонуса (если он еще не израсходован) аннулированию не подлежит.
• Основной налоговый бонус в 2021 году для всех самозанятых будет составлять 10 000 рублей.
• Общее число самозанятых в России по официальным данным перевалило за 1,4 млн человек.
• Минэкономразвития распространило на самозанятых имущественную и финансовую поддержку.Самозанятые могут обратиться в центры «Мой бизнес» за получением поддержки в рамках нацпроекта по развитию малых и средних предприятий (МСП).
• Возможные новые условия для самозанятых с 1 января 2021 года.
• Правительство утвердило уменьшение ставки по льготным кредитам для малого и среднего бизнеса с 31 декабря 2020. Для получения займа необходима регистрация в едином реестре МСП. Кредиты выдаются тем, кто работает в приоритетных сферах

Спасибо, что вы дочитали эту статью. Надеюсь, информация была полезной.

Источник