С каких лет можно инвестировать деньги

Со скольки лет разрешено инвестировать в России по закону?

Автор: Иванова Светлана Сергеевна · Опубликовано Апрель 19, 2021 · Обновлено Апрель 2, 2021

В мир фондового рынка все чаще приходят совсем юные трейдеры. Некоторым только недавно исполнилось 14 лет, а они уже зарабатывают больше, чем многие опытные игроки. Что говорит по этому поводу законодательство? Со сколько лет можно инвестировать в РФ, каковы особенности налогообложения несовершеннолетних? Эти и другие вопросы рассмотрим в статье.

Краткое содержание статьи

Возрастные ограничения к инвестиционной деятельности в российском законодательстве

Инвестиционную деятельность регламентирует Гражданский Кодекс РФ. В России на инвестиционную деятельность несовершеннолетних граждан распространяются общие законодательные нормы, регламентирующие заключение сделок. Соответственно, порядок инвестирования данной категорией лиц имеет свои особенности. Однако фондовый рынок является весьма специфичным видом деятельности. Поэтому на практике лица, не достигшие совершеннолетия, ограничены в возможностях самостоятельного вложения денежных средств. Однако существуют альтернативные варианты.

Рассмотрим ограничения, касающиеся разных возрастных категорий инвесторов.

До 14 лет

Больше всего ограничены в правах лица до 14 лет. По закону гражданин, которому не исполнилось 18 лет, обладает частичной дееспособностью. Статья 28 ГК РФ предусматривает невозможность самостоятельного совершения сделок лицами до 14 лет. Однако сделки может от их имени совершать законный представитель – родитель, опекун, усыновитель. Некоторый спектр операций становится доступным уже начиная с 6 лет. Однако это касается преимущественно мелких бытовых сделок вроде похода за покупками в магазин. То есть физическое лицо до 14 лет не сможет от своего имени самостоятельно совершить сделку на рынке ценных бумаг.

Если ребенок не достиг 14 лет, на него не может быть открыт брокерский или инвестсчет.

С 14 до 18 лет

Вторая возрастная группа – это лица от 14 до 18 лет. Они уже наделены большими правами и обязанностями. Так, ч.1 ст. 26 ГК позволяет им начать совершать сделки самостоятельно, т.е. вложить деньги к примеру, в акции. Однако на работу с реальными суммами потребуется письменное согласие родителей или иных установленных законодательством лиц. Оформить такое разрешение можно непосредственно в брокерской компании по предварительно созданному шаблону.

Открытие брокерского счета в этом случае предусмотрено только в исключительных случаях, например, при наследовании активов. Все виды сделок осуществляются после получения согласия родителей или иных законных представителей. Следующие законодательные акты регламентируют применение этих норм:

• положения ст. 26 и 37 Гражданского кодекса РФ;
• ст. 60 Семейного кодекса РФ.

Однако на практике брокерские счета несовершеннолетним клиентам открывают исключительно редко. Практически ни один брокер не пойдет на это.

Таким образом, теоретически, ребенок с 14 до 18 может торговать на фондовой бирже с согласия родителей, однако не все брокеры охотно откроют ему счет. Из положения можно выйти другим способом. Ребенок может торговать на бирже с ИИС родителя.

Полный спектр финансовых операций становится доступным только начиная с 18 лет. Лица, относящиеся к этой возрастной категории, уже могут самостоятельно открывать брокерские счета без ограничений и без письменного согласия родителей.

С какого возраста можно открыть брокерский счет или ИИС: позиция брокеров

На практике фактически ни один брокер не пойдет на открытие ИИС или брокерского счета несовершеннолетнему клиенту.

• Сбербанк. Главный банк страны открывает счета только совершеннолетним лицам.
• Тинькофф. Позиция в Тинькофф аналогична позиции Сбера.
• БКС. Открыть брокерский счет можно только по достижении 18 лет. Более юным гражданам БКС рекомендует пока пройти обучение на портале Инвестиции101.

• ВТБ. Позиция ВТБ не отличается от конкурентов.

Банковский вклад для несовершеннолетних

Несколько проще обстоят дела с банковскими вкладами. Так, ГК РФ в части пп.3 п.2. ст 26. прописывает, что лица от 14 до 18 лет вправе открыть вклад в банке под проценты самостоятельно. Т.е. согласие законных представителей для этого не требуется.

Может ли ребенок купить криптовалюту?

Добывать и приобретать криптовалюту несовершеннолетним закон не запрещает. Проблемой может стать приобретение специализированного оборудования. В целом, в отношении криптовалюты у несовершеннолетних те же права, что и по поводу инвестиций. В случае возникновения у них дохода (например, при продаже), НДФЛ за несовершеннолетних платят родители (Письмо Минфина № 03-04-05/54905 от 29.10.2014).

Накопительное страхование жизни

Открыть брокерский счет можно только по достижении 18 лет. А вот к накопительному страхованию жизни детей ограничений нет.

Нюансы налогообложения для несовершеннолетних

В принципе, налогообложение данной категории лиц мало отличается от обычных условий. Важно отметить, что при получении вычета будут рассмотрены не заработок родителей, а доходы ребенка. Если закрыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) до 3-х лет, то право на налоговый вычет будет потеряно. Обычно несовершеннолетним гражданам рекомендуется выбирать ИИС типа Б. Он освобождает от уплаты налогов с прибыли, которая была получена благодаря инвестиционной деятельности. Это объясняется тем, что данная категория граждан обычно не имеет стабильного дохода.

Решение о выборе типа счета не обязательно принимать сразу. Более логично это сделать через 3 года. Тогда уже можно будет рассчитать его доходность непосредственно перед закрытием. Тогда выбрать тип вычета можно с наибольшей выгодой.

Таким образом, полноценно работать на бирже, в том числе, и на Форекс, и покупать акции, облигации, опционы и другие ценные бумаги можно только с 18 лет.

Источник

С какого возраста можно открыть ИИС

Повышение интереса к инвестированию среди населения приводит к тому, что родители начинают открывать своим детям не депозиты, а счета у брокеров. Такой способ обеспечивает большей доходностью и способствует повышению финансовой грамотности ребенка.

Можно ли открыть ИИС на несовершеннолетнего?

Инвестиционная деятельность регулируется гражданским законодательством. Согласно действующим нормам, родители могут открывать брокерские счета и ИИС для несовершеннолетних без каких-либо ограничений.

Дети, достигшие 14 лет, обладают частичной дееспособностью. На основании ч.1 ст. 26 ГК РФ они имеют право совершать все сделки самостоятельно, но при условии наличия письменного разрешения родителей, усыновителей или попечителей. Оформить такое разрешение можно непосредственно в брокерской компании по предварительно созданному шаблону.

Если ребенок не достиг 14 лет, на него не может быть открыт ИИС счет.

ИИС по наследству не передается. Если инвестиционный счет попадет в наследственную массу, то к наследнику перейдут активы с него, которые он может внести на собственный счет. В таком случае родителям можно позаботиться об открытии ИИС для ребенка.

Совершать сделки до достижения 14 лет ребенок сможет только с согласия органов опеки. С 14 до 18 лет — под контролем родителей, попечителей или усыновителей. И только после 18 лет он сможет управлять счетом самостоятельно на общих основаниях.

Плюсы и минусы ИИС на ребенка

Желание отложить деньги для обеспечения ребенка в будущем заставляет родителей заниматься поиском наиболее выгодных вариантов накопления средств. Просто хранить определенную сумму дома невыгодно, банковский депозит тоже не приносит существенного дохода.

В отличие от этих вариантов, открытие ИИС обладает как минимум двумя преимуществами:

1. Доход от сделок может значительно превышать прибыль от банковских депозитов.
2. Приобретение ребенком и его родителями опыта в ведении инвестиционной деятельности и увеличение финансовой грамотности.

Существует и несколько минусов ИИС:

1. Прибыль от сделок не гарантирована. Несмотря на то, что вероятность получения дохода высока, сделки с инвестициями всегда сопряжены с определенными рисками.
2. Денежные средства на ИИС не застрахованы по Закону «О страховании вкладов физических лиц». Но в случае прекращения деятельности брокера деньги можно перевести другому посреднику.

ИИС открыт на несовершеннолетнего – налоги

Открывая ИИС на имя несовершеннолетнего, многие родители надеются увеличить сумму своего налогового вычета. Но это невозможно, т. к. для вычетов будут учитываться доходы не родителей, а самого ребенка.

Оформленный на несовершеннолетнего инвестиционный счет не имеет никаких отличий от обычного ИИС, зарегистрированного на имя взрослого. Родителям следует учитывать, что в этом случае действуют стандартные правила:

• ребенок, как и взрослые, имеет право на налоговый вычет;
• закрытие ИИС раньше положенных 3 лет приведет к потере права на налоговые вычеты.

Существует два варианта льготы:

• тип «А» — вычет на взносы (возврат 13 % средств, внесенных на счет);
• тип «Б» — освобождение от уплаты налога с прибыли, полученной в результате инвестиционной деятельности.

Первый вариант подходит инвесторам, которые:

• имеют стабильный доход, облагаемый НДФЛ;
• не планируют осуществлять рискованные операции с активами с целью получения крупной прибыли;
• желают использовать налоговый вычет ежегодно.

Льгота распространяется на сумму ежегодных вложений до 400 000 рублей. Максимальный размер вычета — 52 000 рублей в год, но не более суммы уплаченного подоходного налога за данный период.

Как правило, несовершеннолетние не имеют источников стабильного дохода. В этом случае может быть использован вычет типа «Б». Этот вариант подходит лицам, которые:

• не имеют стабильного дохода, облагаемого НДФЛ, или сумма их дохода совсем небольшая;
• вернули все суммы налога с помощью других вычетов, например на образование или лечение.

Любая сумма прибыли в этом случае не подлежит налогообложению. При этом важно помнить, что ежегодно на ИИС можно вносить не более 1 млн руб. Получить выплаты по типу «Б» можно только после окончания срока действия счета (по истечении 3 лет).

Выбирать вариант вычета сразу после открытия ИИС необязательно. Рекомендуется подождать 3 года и рассчитать доходность инвестиционного счета непосредственно перед его закрытием. На основании результата можно выбрать тип вычета, который принесет ребенку наибольшую выгоду.

Если ИИС использовался для обучения ребенка инвестиционной деятельности, то можно предположить, что внесенные на счет деньги вкладывались в активы и какой-то доход от операций был получен. С учетом того факта, что у ребенка может и не быть пока иного источника дохода, облагаемого налогом, то предпочтительнее именно тип «Б».

Доверительное управление ИИС, открытым на ребенка

При передаче ИИС несовершеннолетнего в доверительное управление потребуется получить разрешение органов опеки на заключение договора с управляющей компанией. Во многих случаях это целесообразно, т. к. ребенок, унаследовавший биржевые активы, может не разбираться в нюансах инвестирования, как и его родители, а многие УК предлагают клиентам уже готовые стратегии, не требующие специальных знаний от инвестора.

При этом следует учитывать, что на практике не все брокеры и управляющие компании охотно соглашаются вести ИИС лиц, не достигших 18 лет.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник

Со скольки лет можно начать инвестировать в акции на бирже в России

С какого возраста можно инвестировать деньги в россии?

Предусмотрены ли ограничения по возрасту для открытия счета в брокерской компании?

Законодательно ограничений не существует, но тут важны формальности в деталях с опекой, которые делают абсолютно нецелесообразным открытие счета на малолетнего ребенка до 14 лет.

Со скольки лет можно открывать брокерский счет для ребенка?

Разберемся в законодательных нюансах для открытия и последующего управления брокерским счетом малолетними и несовершеннолетними.

Можно ли инвестировать до 14 лет?

Ребенок до 14 лет имеет статус малолетнего. Открыть брокерский счет для малолетнего разрешается только с разрешения органов опеки.

Помимо разрешения опеки на открытие счета, родителям нужно получить у опеки разрешение для совершения любой из сделок за счет имущества, которое находится на счете малолетнего — оплата комиссий, вывод денег со счета.

Все сделки на бирже за несовершеннолетнего ребенка возрастом до 14 лет, могут совершать только их родители — (опекуны или усыновители). Самостоятельное управление брокерским счетом ребенком до 14 лет запрещено.

Все эти законодательные неудобства делают затею с открытием брокерского счета на несовершеннолетнего до 14 лет нецелесообразным.

Как начать инвестировать в акции до 14 лет?

Самый простой вариант — открыть счет на одного из родителей и предоставить доступ к приложению для торговли на бирже ребенку.

Чтобы деньги не испарились в результате торговли с плечом, обязательно отключите возможность маржинальной торговли на счете.

Как инвестировать несовершеннолетнему с 14 до 18 лет

Для самостоятельных инвестиций в акции через российских брокеров несовершеннолетнему школьнику от 14 до 18 лет, потребуется предоставить брокеру письменное согласие своего законного представителя: родителя, усыновителя или попечителя.

Не все брокеры согласны открыть брокерский счет несовершеннолетним, даже если согласие от родителей получено.

Те брокеры, кто открывает такие счета, очень часто ограничивают их внутренними актами, например могут быть наложены ограничение на самостоятельный вывод денежных средств со счета до достижения 18 лет.

То есть торговать ребенок сможет без ограничений, а вывести прибыль до 18 лет только с разрешения родителя в некоторых случаях для этого может потребоваться разрешение органов опеки.

У каждого брокера могут быть свои условия, поэтому уточняйте их при открытии счета.

Простой способ начать инвестировать в акции школьнику или подростку.

Если нет желания связываться с опекой и выполнением доп условий брокера для открытия брокерского счета для подростка до 18 лет, то можно открыть счет на родителя.

Родитель открывает дополнительный счет на себя, пополняет и дает доступ несовершеннолетнему ребенку. Счет будет принадлежать взрослому, все юридические обязательства так же будут на родителе — совершать сделки будет подросток.

Это самая оптимальная схема в ситуации, когда несовершеннолетний хочет начать инвестировать.

Как начать инвестировать подростку?

При желании долгосрочного инвестирования, без вывода средств со счета в течении 3 лет, рекомендуем рассмотреть вариант открытия ИИС. Такой счет позволит по истечению 3 лет вывести деньги использовав вычет с учетом полученного дохода и не платить налоги при завершении обслуживания ИИС.

Если планируется осуществлять периодическое снятие прибыли со счета, ИИС не подходит. В этом случае открывайте стандартный брокерский счёт. В любом случае трейдинг следует воспринимать всерьёз, и позаботиться о безопасности и сохранности средств.

Так например рекомендуется отключить на брокерском счете маржинальную торговлю, таким образом вы будите покупать акции только на свои средства, и снимите риск маржинальной торговли на заемные средства брокера.

Имеет ли смысл открывать брокерский счет школьнику до 14 лет?

Единственный случай, когда целесообразно связываться с разрешением от опеки и оформлять брокерский счет на ребенка до 14 лет, — если он вступает в наследство, часть которого состоит из ценных бумаг.

Как научиться инвестировать школьнику?

Начните ознакомление с устройства финансовых рынков, ознакомьтесь со статьями в разделе Основы инвестиций . Обязательно прочтите книгу «Разумный инвестор» — Бенджамин Грэм
Далее можно переходить к изучению различных курсов по инвестициям…

Источник