Иностранные компании могут открыть счет

Почему открытие счета в иностранном банке для юридического лица важно?

Создавая бизнес с нуля, первое о чем важно подумать — как открыть счет в иностранном банке для юридического лица. Отечественные предприниматели часто допускают одну и ту же ошибку, вначале регистрируют бизнес, а потом решают вопрос с подбором зарубежного банка. В некоторых ситуациях удается найти нужный банк, в крайних — приходится перестраивать корпоративную структуру под конкретные банковские решения.

Грамотный выбор нужного банковского учреждения — половина успеха! Чтобы его достичь, рекомендуем учесть несколько нюансов:

• убедитесь, что банк работает с теми юрисдикциями, которые необходимы для бизнеса
• количество иностранных валют и перечень банковских услуг, абсолютно удовлетворяют потребность компании
• убедитесь, что тарифная политика, доступна и вписывается в бюджет
• наличие доступа к инвестиционным, брокерским услугам
• отсутствие запрета на сотрудничество с определенным видом деятельности

Юридические лица без ограничений могут открывать иностранные банковские счета. Главное с момента открытия бизнес-счета в течение 30 календарных дней уведомить налоговый орган о наличии такого финансового инструмента.

Также, предоставить отчет о движении денежных средств по счету не позднее 30 числа 1 раз в квартал. А также соблюдать валютные требования, относительно проведения транзакций по расчетному счету компании за границей.

Перечень обязательных документов для открытия зарубежного счета варьируется от банка к банку. Однако, чаще всего банковские учреждения, сотрудничающие с компаниями нерезидентами, требуют:

• уставные документы
• свидетельство о государственной регистрации
• реестр учредителей, директоров
• приказ, протокол о назначении на директора
• лицензии, сертификаты, специальные разрешения (по необходимости)
• финансовую, бухгалтерскую отчетность
• документы, подтверждающие легальность происхождения капиталов
• банковские выписки
• рекомендательные письма
• сертификат о хорошем состоянии
• заявление на открытие счета, анкету-опросник
• карту с образцами подписей
• документы, идентифицирующие личность конечных бенефициарных владельцев, директора, распорядителя по счету
• корпоративную структуру

На комплекте документов потребуется проставить апостиль. Есть ряд учреждений, требующих нотариального заверения, перевода на английский язык. Дополнительно, банк вправе запросить ряд других документов по юридическому лицу.

Поскольку комплаенс требования ужесточились, банкам важно знать, что потенциальный клиент, его доходы, деятельность и партнерская сеть — чисты. Простыми словами, компания не финансирует террористические организации и не уклоняется от уплаты налогов. Чтобы это исключить, компании нерезиденту дополнительно потребуется предоставить:

• полную информацию о лицах, связанных с компанией
• описать деятельность и бизнес цели
• перечень партнеров, контрагентов с детальным описанием стран, иностранных валют, периодичность входящих / исходящих платежей, их объемы

Время рассмотрения заявки на открытие корпоративного счета зависит от выбранного банковского учреждения, полноты комплекта документов и корректности его заполнения.

В среднем весь процесс может занимать от 1 до 8 месяцев. Поэтому для быстрых решений, рекомендуем бизнесу открывать счета в европейских платежных системах либо цифровых банках.

• надежность
• высокий уровень конфиденциальности
• возможность открыть счет удаленно
• низкие процентные ставки по кредитам
• наличие удобного интернет-банкинга
• высокая безопасность по законам ЕС
• страхование депозитных вкладов
• доступ к зоне платежей SEPA
• персональный IBAN

• стабильность банковской системы
• выгодное географическое расположение
• международный авторитет

• широкий спектр услуг
• доступ к операциям с криптовалютой
• функциональный онлайн-банкинг
• разнообразие иностранных валют
• программы для размещения свободных корпоративных средств

• распределение активов
• доступ к инвестиционным площадкам
• получение налоговых льгот при определенных условиях
• заключение международных сделок
• организация мерчант-счетов для онлайн-платежей
• организация электронной торговли
• расширение международного бизнеса
• планирование благосостояния
• увеличение каналов для трансграничных платежей

Открытие банковского счета на компанию нерезидент зависит от паспорта, используемого физическим лицом / компанией, используемой им валюты, налогового резидентства, места, где физическое лицо / компания хранит активы и инвестиции, установленных целей и задач и других различных факторов.

• Разработайте стратегию международного банкинга и определите цели бизнеса.
• Выполните поиск надежного банка, зарубежной платежной системы или необанка.
• Убедитесь, что банк вписывается в стратегию компании и абсолютно отвечает бизнес целям.
• Откройте иностранный банковский счет онлайн или лично.
• Начните вносить деньги на зарубежный счет и соблюдайте все требования по режиму работы счета, а также требования по обязательной отчетности.

Выбирайте банковские услуги, основываясь на потребностях компании, простоте и функциональности онлайн-банкинга, а также на том, насколько прочна репутация банка.

Источник

Особенности открытия счета на иностранную компанию

Иностранные компании, зарегистрированные за пределами России, но имеющие филиалы или представительства на территории нашей страны считаются нерезидентами. Чтобы полноценно работать в любом из регионов РФ им необходимо встать на учет в налоговой инспекции и открыть счет в любом из отечественных банков.

Несоблюдение этих требований влечет за собой административную (ст.15.25 КоАП РФ) и уголовную ответственность (ст.193 УК РФ).

Рассмотрим особенности процедуры открытия р/с для иностранной компании (ее филиалов или представительства), а также «подводные камни» с которыми можно столкнуться при легализации деятельности нерезидентов-юридических лиц.

Какие счета могут открывать зарубежные юридические компании в России

В банковском деле расчетным называют любой счет, если он не относится к кредитным или сберегательным (депозитным). Он предназначен для взаимных расчетов при торговле, оплате услуг или работ, а также любых иных операций, совершаемых в рамках финансовой деятельности компании. Особенности процедуры открытия для иностранной компании рассмотрены в инструкции Центробанка № 93.

Оформлять счета для зарубежных юридических лиц могут лишь те банки, что обладают лицензией на совершение операций в инвалюте. На сегодняшний день все основные игроки банковского рынка имеют необходимые разрешения, поэтому при выборе надежного банка следует ориентироваться на наличие обособленного отдела, занимающегося исключительно валютными операциями. Как правило, в таких учреждениях уже есть наработанная практика работы со счетами нерезидентов, что существенно ускоряет многие процедуры.

Для зарубежных компаний определены несколько типов счетов, каждый из которых отличается функциональностью. При этом перечислять финансовые средства в валюте разных стран (в том числе и России) с зарубежных счетов в Россию и обратно можно без ограничений, если р/с оформлены на одного владельца (одну организацию).

Текущий (Т)

Открываются в российской валюте, предназначены для ведения торговых или иных сделок на территории нашей страны. Текущие счета обслуживают операции многочисленных филиалов и представительств иностранных компаний.

Согласно законодательству на них можно зачислять:

• оплату за товары, ввезенные на территорию РФ;
• деньги, выданные владельцу расчетного счета в рамках кредита, а также любые платежи по ранее возникшим кредитным договорам;
• выручка с продажи акций и иных ценных бумаг;
• доход от продажи иностранной валюты;
• средства, переводимые с иных счетов, если они имеют одного владельца.

С текущего р/с разрешается совершать следующие виды платежей:

• оплата резидентам РФ за товары или услуги;
• покупка облигаций или депозитарных сертификатов;
• перевод денег по сделкам, связанным с депозитами;
• оплата не торговых обязательств – коммунальных услуг, налогов и сборов;
• иные платежи, разрешенные инструкцией ЦБ.

Законом разрешается обналичивать денежные средства с текущих р/с для выплаты заработной платы, командировочных расходов, а также для иных целей, связанных с функционированием компании.

Инвестиционный (И)

Такие счета создаются исключительно для инвестирования, в том числе в недвижимость путем приватизации. Закон запрещает зачислять на р/с типа «И» средства, полученные взаймы, а также оплачивать с этого счета любые ценные бумаги, облигации или сертификаты. На одного владельца можно открыть только один инвестиционный счет.

Есть несколько путей зачисления денег на р/с под литерой «И»:

• доходы в рублях от реализации зарубежной валюты в России;
• проценты по акциям, дивиденды;
• выручка от продажи ценных бумаг, акций, долей.

Оплатить со счета «И» можно три вида сделок:

• покупку валюты иных государств;
• покупку компаний, участвующих в приватизации, а также приватизационных чеков;
• оплату банковской комиссии за обслуживание счета.

С инвестиционного счета могут быть оплачены такие сделки:

• приобретение иностранной валюты в РФ;
• покупка приватизируемых компаний и приватизационных чеков;
• оплата комиссионного вознаграждения банку, в котором открыт р/с.

Важно! Средства, поступающие на И-счет, нельзя переводить на другие (даже рублёвые, принадлежащие одному владельцу).

Конвертируемый (К)

Открывается для сделок, связанных с покупкой или продажей иностранной валюты на территории РФ, а также выплаты заработной платы сотрудникам или расчетов по приобретаемым товарам. На одного владельца разрешено открывать неограниченное количество К-счетов.

Неконвертируемый (Н)

На неконвертируемые счета можно зачислять средства, полученные в результате:

• продажи недвижимости на территории России;
• кредитных сделок, займов;
• покупки ценных бумаг и долей в иных компаниях.

Ограничений по числу Н-счетов на одного владельца нет.

Специальные счета для зарубежных организаций

Если для управления небольшой компанией достаточно одного р/с, то в крупных организациях возникает необходимость развитого управления денежными потоками. Банки обычно предлагают открыть специальные счета согласно инструкции ЦБ под номером № 116-И:

• тип «С» (код 14) – предназначен для покупки облигаций, выпущенных правительством РФ, а также отчуждения облигаций в пользу резидентов;
• тип «А» (код 15) – позволяет вести расчеты с физическими и юридическими лицами на территории РФ для покупки акций, инвестиционных паев;
• тип «О» (код 16) – предназначен для расчетов по операциям, связанным с ценными бумагами любых видов (за исключением облигаций);
• тип «В1» (код 17) – создается для операций с заимствованными средствами или валютой, полученными от резидентов в результате сделок по выпуску ценных бумаг;
• тип «В2» (код 18), с которого разрешается производить выдачу кредитов или заемных средств физическим или юридическим лицам (резидентам РФ).

Все операции производятся в соответствии с валютным законодательством России. Если тип операции не соответствует коду счета, банк вправе отказать в осуществлении финансовой операции, платежа или перевода.

Список документов для открытия счета на иностранную компанию

Чтобы банк открыл р/с на зарубежную организацию, необходимо предоставить документы по следующему списку:

• учредительные документы, выписки из реестров (банковских или торговых), а также иные бумаги, подтверждающие факт регистрации компании на территории иностранного государства, оформленные в соответствии с местным законодательством той страны, в которой зарегистрирована организация;
• свидетельство о постановке на учет в ФНС;
• документы, подтверждающие полномочия владельца компании;
• образцы подписей лиц, допущенных к управлению счетами – нотариально заверенные;
• в случае действий через официального представителя – доверенность на открытие счета и дальнейшие операции с ним (если бумага выдана в РФ, то ее следует заверить у нотариуса или в посольстве иностранного государства, в остальных случаях применяют апостиль или консульское заверение);
• удостоверения личности всех лиц, имеющих доступ к управлению счетом;
• разрешение от Нацбанка государства, в котором зарегистрирована иностранная компания (если это предусмотрено межгосударственными соглашениями).

Дополнительно заполняется заявление на открытие счета, а также анкета клиента.

Если счет открывается для представительства или филиала иностранной компании, то к перечисленному выше списку документов добавляются несколько официальных бумаг:

• положение о создании обособленного подразделения на территории России (также заверяется в посольстве, у нотариуса или через консула);
• доверенность на открытие и ведение счета;
• свидетельство о внесении информации в специальный реестр филиалов зарубежных компаний или представительств.

Помимо оригиналов, на руках необходимо иметь и копии всех основных документов.

Требования к документам

Банк вправе отказать в обслуживании, если подаваемые бумаги не удовлетворяют следующим требованиям:

• все документы на иностранном языке (или с включением фраз на иностранном языке) должны иметь нотариально заверенный перевод;
• все официальные документы необходимо легализовать (для выданных на территории РФ – через посольство или нотариуса, для иных – через консула или с использованием апостиля);
• аналогичное требование касается и доверенностей;
• карточку с подписями можно не заверять у нотариуса, если все лица, перечисленные в ней, примут личное участие в процедуре открытия счета;
• копии документов можно не заверять у нотариуса – при наличии оригиналов эту функцию возьмёт на себя сотрудник банковского учреждения.

Что такое легализация официальных бумаг и как ее провести

Чтобы документы могли использоваться банком, их следует легализовать. Эта процедура на территории России проводится в посольстве той страны, что выдала бумаги, а за рубежом – в российском консульстве.

Обязательно легализуют административные документы и нормативные акты, любые бумаги, составленные или подписанные государственными органами или муниципальными властями зарубежного государства. Кроме того, не обходятся без легализации регистрационные отметки, визовые штампы.

Наличие апостиля на самом документе или его копии освобождает от прохождения процедуры легализации, если бумаги были выданы на территории страны, присоединившийся к Гаагской конвенции. Сегодня число стран-участниц достигло 70 единиц, включая Россию.

Особенности постановки на учет в ФНС зарубежной компании

Все иностранные организации, приходящие в Россию для ведения бизнеса, должны встать на налоговый учет в том регионе, где планируют работать и открывать расчетный счет. После подачи документов регистрация проводится в течение пяти дней. Датой постановки на учет считается время внесения записей в реестр налогоплательщиков.

Для постановки на учет следует предоставить налоговому инспектору следующие документы:

• заявление, составленное по форме № 2001И;
• справка из ФНС иностранного государства, подтверждающее факт регистрации компании в качестве налогоплательщика на территории своей страны, а также индивидуальный код;
• учредительные документы;
• бумаги, подтверждающие юридический статус организации.

В результате регистрации компании присваивается ИНН из десяти цифр: первые четыре определяют регион, следующие четыре – код иностранной организации, записанный в ЕГРН, а последние две цифры служат для целей контроля.

Обратите внимание! Если иностранная компания открывает дополнительные счета в том же банке, где уже обслуживается, или в любом другом, действующем на территории России, то повторно подавать документы на регистрацию в налоговых органах не нужно. Это особо оговорено в п.28 Приказа Министерства финансов Российской Федерации №293н от 28.12.2018 г.

Сроки и стоимость услуг по открытию счета на иностранную компанию

Каждый банк устанавливает индивидуальные правила, касающиеся периода рассмотрения заявления от зарубежных организаций. Обычно он не превышает 5 рабочих дней. Стоимость открытия р/с складывается из комиссии банка за оказание услуг, расходов на оплату нотариуса, легализацию бумаг, а также перевод документов на иностранном языке.

Могут ли банки отказать в открытии счета?

Если документы в порядке, закон обязует банк (при наличии соответствующей лицензии) открыть счет иностранной компании без проволочек и отказов. При отсутствии необходимых бумаг, при некорректном переводе, отсутствии легализации банк сообщает об этом факте заявителю для устранения недостатков. После этого заявление можно подать повторно.

Чтобы избежать неприятностей, можно прибегнуть к услугам специализированных посредников. Они помогут собрать пакет бумаг, легализовать их, выполнят нотариально заверенный перевод. Конечно, за услуги посредников придется заплатить, но эти траты с лихвой компенсируются впоследствии за счет беспроблемного прохождения банковских проверок и процедур.

Источник