Формирование кредитными организациями своей политики

Что представляет собой кредитная политика предприятия

Для рыночной экономики характерна продажа произведенного товара или услуг в кредит, то есть с рассрочкой/отсрочкой причитающейся оплаты. В кредитной политике предприятия отражаются условия практики подобного рода с позиции повышения эффективности собственной хозяйственной деятельности.

Вопрос: Как отразить в учете, а также в бухгалтерской отчетности организации комиссию банка за выдачу кредита? Согласно учетной политике организации в целях бухгалтерского учета дополнительные затраты по займам и кредитам включаются в прочие расходы равномерно в течение срока займа (кредита).
Сумма комиссии составила 12 000 руб. (НДС не облагается). Срок предоставленного организации кредита на пополнение оборотных средств составляет девять месяцев. Бухгалтерская отчетность составляется на последнее число каждого календарного месяца. В налоговом учете применяется метод начисления. Отчетными периодами по налогу на прибыль признаются месяц, два месяца, три месяца и так далее до окончания календарного года.
Посмотреть ответ

Сущность и элементы политики по кредитованию в организации

Сущность проводимой организацией ссудной политики характеризуется некоторыми моментами:

• определением главных предпочтений в контактах с разными категориями заемщиков, оптимальная организация сотрудничества с потребителями на условиях взаимовыгодности и долгосрочности;
• разработкой основных ограничений правового и экономического характера при проведении субъектами операций по ссудам (формы соглашений, виды обеспечения заемных обязательств);
• установлением стандартов, способов и процедур для разных типов и категорий потребителей товара.

В политике, определяющей характер и процедуру кредитования, можно выделить ряд этапов формирования, содержащих основополагающие элементы:

• Условия товарного заимствования по сегментам потребителей (показатель процентных ставок, цена займа). Цена ссуды вычисляется путем сравнения стоимости товара с оплатой при его приобретении и его же стоимости с отсрочкой выполнения оплаты за продукцию.
• Стандарты платежеспособности или показатели финансовой устойчивости потенциального покупателя, достаточные для выдачи ссуды. Требуется оценка ссудных рисков в части вероятности задержки своевременного погашения долга или его полной неоплаты.

Варианты обеспечения исполнения обязательств по займу. Перед кредитором стоит задача по выбору и оптимальному оформлению необходимых кредитных инструментов и обязательств.

Виды обеспечения возвратности выданных займов и условия сбора оплаты (инкассации сумм дебиторской задолженности). Организации и кредитные компании в отношении должников с просроченной задолженностью применяют совокупность специальных юридических процедур, специальные методы рефинансирования. Задача кредитора состоит в создании системы непрерывного отслеживания задолженности и рыночной стоимости полученного залога, использование эффективных методов воздействия на проблемного должника.

К сведению! Большое значение имеет кредитная селекция клиентов. Выдача займов без анализа платежеспособности и кредитоспособности потенциального клиента ведет не к росту прибыли, а к ее снижению. Причиной тому рост объема дебиторской задолженности, классифицируемой как «безнадежная» и списываемой впоследствии, и недостаток денежных средств для проведения расчетных операций с поставщиками (из-за затягивания сроков оплаты).

Инструменты кредитной политики

Используемая на предприятии кредитная стратегия подразумевает применение разнообразных экономических инструментов, представляющих собой количественные параметры финансовых взаимоотношений с партнерами. В отношении данных параметров компания имеет возможность влияния на них в целях увеличения выручки, понижения убытков от неплатежей и достижения различных целей, определяемых политикой по кредитам.

К основным инструментам влияния относят:

1. Выполнение анализа, касающегося получения и расходования ссудных ресурсов в предыдущем периоде, для выяснения состава, вида и величины привлечения капитала предприятием, а также оценки получаемой от их привлечения эффективности.
2. Определение целей, предусматривающих в будущем периоде обращение за привлеченными ресурсами. Эффективность от привлеченного капитала связана с целевым характером привлечения, то есть направления ресурсов на:
   • пополнение активов (оборотных);
   • восполнение недостающего объема инвестиций для разных проектов (обновления основных средств, строительства, реконструкции фондов);
   • обеспечение потребностей сотрудников (кредитование под строительство жилья, приобретение садовых участков).
3. Расчет наибольшего объема по привлечению ресурсов.
4. Оценка затрат по привлечению капитала в разрезе форм и источников, покрывающих потребности предприятия в привлечении.
5. Определение пропорции между величинами ссудных ресурсов, привлекаемых на разные периоды (продолжительный, короткий).
6. Выбор вида привлечения средств, с учетом специфики хозяйственной деятельности.
7. Выбор основных кредиторов.
8. Выработка эффективных условий получения ссуды (времени кредитования, ставки процента за кредит, условий оплаты процентного начисления и долга, необходимость страхования, предоставления залогового обеспечения, оплаты комиссий).
9. Обеспечение эффективности использования привлеченного капитала (по показателям оборачиваемости, рентабельности капитала).
10. Соблюдение сроков погашения по займам. Ссудные платежи добавляются в платежный календарь для контроля их исполнения в ходе текущей финансовой деятельности.

Типы политики кредитования компании

Исходя из соотношения получаемого организацией дохода и риска ее кредитной деятельности, разделяют типы политики кредитования:

1. Агрессивный. В качестве главной цели определяется максимизация дополнительного дохода за счет наращивания величины реализации товара в кредит. При этом мало учитывается высокая степень риска, присущего подобным операциям. Кредит распространяется в отношении более рискованных категорий приобретателей продукции, а срок для возврата ссуды достигает предельно допустимого (при возможности продления срока).
2. Консервативный. Варианту присуща выраженная направленность на понижение кредитного риска путем:
   • значительного уменьшения числа приобретающих товар с отсрочкой оплаты из групп повышенного риска;
   • снижения сроков по кредитованию и его объемов;
   • ужесточения условий получения займа и повышения его цены;
   • ужесточения критериев для возврата задолженности (дебиторской).
3. Умеренный. Используемые в организации условия по кредитованию ориентированы на соблюдение усредненного показателя риска кредитования при реализации с применением отсрочки оплаты за товар.

Подбор оптимальной политики кредитования для предприятия

Выбирая политику для ведения кредитных операций, кредитор анализирует результаты сравнения потенциальных доходов от прироста реализации со стоимостью оформления торговых займов и возможных рисков непогашения долга на базе критериев формальных и неформальных, в числе которых:

• Платежная история потенциальных клиентов-покупателей. Информация может поступать через неформальные контакты с контрагентами клиента, с банковскими структурами.
• Платежеспособность клиентов, оцениваемая по истории его взаимоотношений (кредитных) с кредитором.

Текущий анализ и оценивание финансовой стабильности клиента в перспективе на основе разных источников информации (данные специализированных агентств, независимых аналитиков).

Немаловажным в процессе выбора является учет следующих влияющих факторов:

• текущее состояние экономики, исходя из которого определяются финансовые показатели клиентов, степень их платежеспособности;
• существующая конъюнктура рынка товаров, показатели спроса на предложение компании;
• возможности компании по наращиванию производимых объемов при росте сферы ее реализации за счет выдаваемой ссуды;
• правовые положения, обеспечивающие эффективное взыскание своевременно не оплаченного долга;
• финансовые условия предприятия, касающиеся размера отвлечения капитала в дебиторскую задолженность;
• отношение руководителей компании к выработке допустимой степени риска в ходе производственной деятельности.

К сведению! При определении необходимого типа политики кредитования важно учитывать, что следствием жесткого варианта оказывается негативное воздействие на устойчивость коммерческих контактов, повышение расходов по операционной деятельности. Мягкий тип может стать причиной излишнего вывода финансовых ресурсов и понижения показателя платежеспособности самого предприятия, что в дальнейшем станет причиной значительных трат по взысканию проблемных долгов, понижения рентабельности капитала.

Организация, осуществляющая предпринимательскую деятельность в сложных условиях экономической нестабильности, должна ответственно подходить к выбору решения, затрагивающего интересы самого кредитора и его партнеров.

Источник

Этапы формирования кредитной политики банка

Кредитная политика тесно связана с реализацией стратегии развития банка в целом. Поэтому то, насколько подробно и тщательно будет разработана кредитная политика, зависит деятельность всего банка.

Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики порядок ее формирования можно представить в виде следующих этапов. Этапы формирования кредитной политики приведены на рисунке 1.2. [14]

Рисунок 1.2 — Этапы формирования кредитной политики

На первом этапе определяется общая стратегия банка в плане кредитования. Планируется соотношение различных видов кредитов в портфеле банка (например, без обеспечения или с обеспечением). Кредитным комитетом банка разрабатываются основные банковские продукты в сфере кредитования.

Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. Агрессивность банка, а, следовательно, и проводимой им политики на рынке, рассматривается с позиций его роста и развития. Если банк преследует цели быстрого роста (активов, капитала и т.д.), завоевания новых сегментов рынка либо упрочения собственных позиций на рынке в короткие сроки в условиях ужесточения конкуренции с другими банками, то такая политика связана с повышенными рисками и ее обычно называют агрессивной. С другой стороны, традиционная, классическая политика банка предусматривает стабильный оптимальный рост банка, что в сравнении с предыдущим подходом предполагает меньший риск.[12]

На втором этапе формирования кредитной политики регламентируется деятельность сотрудников, участвующих в кредитном процессе, определяется тактика банка в части управления кредитными операциями со стороны персонала. на этом этапе устанавливаются основные стандарты оценки заемщика, методы обеспечения возвратности кредита. Определяется круг ответственных лиц за исполнение кредитной политики банка.

На третьем этапе конкретизируется состав операций, составляющих процесс кредитования, происходит детализация конкретных операций и подходов к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентом. Происходит выбор основного программного обеспечения, настройка технологий по предоставлению, учету, сопровождению кредита.

На этапе 4 определяется система мер по контролю и управлению кредитным процессом. Разрабатываются методы работы с просроченной задолженностью, истребования долгов, условия продажи кредитов коллекторской службе. На данном этапе также огромное значение имеет разработка мер по сопровождению кредита, работе с клиентом, предупреждению возникновения задолженности.

Каждое направление процесса формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимо для раскрытия сути оптимальной кредитной политики. Кредитная политика банка определяется:

1) Приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка).

2) Нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике.

3) Компетентностью руководства банка и уровнем квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений.[7]

Однако в большинстве случаев при разработке кредитной политики достаточно мало внимания уделяется сопровождению кредита. Обычно сопровождение заключается в информировании клиента о задолженности и реализации погашения. Однако незначительная роль уделяется методам борьбы с просроченной задолженностью. Эффективнее было бы предотвращать задолженность, чем наращивать объемы кредитования.

Дата добавления: 2015-07-30 ; просмотров: 3276 ; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ

Источник

Кредитная политика банка и основные принципы ее формирования

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка [18, с.7].

Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики [14, с. 46].

Портфель банковских кредитов подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, кредитному риску.

Управление кредитным риском требует от банка постоянного контроля за структурой портфеля кредитов и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банк вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения кредита одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями кредитополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным [14, с.47].

Исходя из проведенных исследований руководство банка принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе излагаются:

Основные направления кредитной политики банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например:

— соотношения кредитов и депозитов;

— соотношения собственного капитала и активов;

— лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;

— лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Обычно размер лимита включает не более 25 % от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска;

а) для акционеров (пайщиков);

б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;

в) для новых клиентов;

г) для неклиентов банка;

— географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желающих проводить активные операции в определенных регионах);

— требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);

— требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов;

— планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении.

Утверждается Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:

— организация кредитного процесса;

— перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

— правила проведения оценки обеспечения.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе по кредитованию [34, с. 317].

Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.

Стремление разработать оптимальную, экономически обоснованную, взвешенную кредитную политику вынуждает коммерческие банки проводить курс на дальнейшею диверсификацию кредитного портфеля с целью минимизации кредитного риска. Решение о выдаче кредитов, как правило, принимается кредитным комитетом банка. Этому предшествует анализ финансового состояния и кредитоспособности потенциального заемщика, оценка предлагаемого обеспечения исполнения обязательств, изучение репутации заемщика. Важным является сочетание и взаимосвязь кредитной политики с ресурсной политикой банка, достижение оптимального соотношения между активными и пассивными операциями банка по срокам и по структуре, выполнению экономических нормативов.

Важным элементом кредитной политики является организаций кредитного процесса. В данном случае реализация кредитной политики происходит на основе разработанной системы предоставления полномочий на выдачу кредитов. Их размер дифференцируется в зависимости от объема кредитных операций, выполняемых банком, уровня квалификации и опыта персонала, наличия просроченной задолженности по кредитам, структуры кредитного портфеля [27, с.14].

В настоящее время в банковской практике существуют и иные подходы к реализации кредитной политики. В частности, ряд коммерческих банков (особенно российских) в последние годы решили отказаться от использования системы кредитных полномочий, посчитав ее для себя нецелесообразной в силу разных причин: определенной громоздкости системы, длительного периода принятия решений, отвлечения квалифицированных кредитных работников от их непосредственных обязанностей для участия в работе кредитных комитетов.

Сейчас начинает использоваться другая многоступенчатая система утверждения кредита. Возможность предоставления кредита или определенные условия кредитования зависят от рейтинга клиента (его кредитоспособности) и степени кредитного риска. При ее использовании имеют место индивидуальные полномочия кредитного работника кредитного отдела, которые распространяются на утверждение кредитной услуги.

Следует отметить, что индивидуальные полномочия часто различны в разных подразделениях даже одного банка и зависят от уровня квалификации служащего банка, типа, размера, срока, погашения и размера ранее размещенных кредитных ресурсов. Кроме того, важно подчеркнуть, что кредитные работники могут расширять, увеличивать и обновлять виды кредитных услуг до предусмотренного объема. Управляющий банка может быть наделен индивидуальной ответственностью за все кредиты, предоставленные кредитным отделом [13, с. 2].

Каждый банк приходит к собственной кредитной политике. Поэтому главный вопрос состоит не только в том, есть ли она у банка, но и в ее качестве (степени соблюдения принципов кредитной политики, в частности, эффективности, оптимальности). Организация кредитных взаимоотношений банка с заемщиком определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление кредита, величину кредитного портфеля, виды кредитов и другими.

Кредитная политика коммерческих банков обусловлена денежно-кредитной политикой, проводимой Правительством Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь.

Необходимо отметить, что банковская политика, как обобщающее понятие, представляет собой совокупность элементов (депозитная политика, кредитная политика, политика в области организации расчетно-кассового обслуживания клиентов, процентная политика, валютная политика, политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых и прочих).

Таким образом, являясь неотъемлемым элементом банковской политики в целом, кредитная политика коммерческого банка должна рассматриваться не изолированно, а во взаимосвязи с другими элементами банковской политики, особенно депозитной политикой.

Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы:

1) Общие, присущие различным элементам банковской политики.

2) Специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов.

К общим функциям относятся: коммерческая функция, т. е. функция получения банком прибыли от проведения кредитных, расчетных и других операций, стимулирующая и контрольная [31, с.6].

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банках и их рациональное использование. Возможность для клиента банка получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на определенный срок от текущего потребления. Возможность получить в банке кредит имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом необходимость уплаты банку процентов за пользование кредитом стимулирует заемщика погасит задолженность в максимально короткие сроки. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

Смысл контрольной функции заключается в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Роль кредитной политики заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности. Роль кредитной политики банков в экономике определяется ее важным значением в процессе перераспределения денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики через банки, перевода сбережений, прежде всего населения, из непроизводительной в производительную форму.

Конкретные, частные цели развития банка могут включать, например, расширение спектра услуг, предоставляемых клиентам, улучшение работы с клиентами с высокими доходами, ранжирование клиентов и т. д. Для коммерческого банка, обслуживающего юридических лиц и физических лиц, цели развития взаимоотношений с клиентами могут быть следующими:

1) Производственные цели (изменение доли рынка, обеспеченность клиентов услугами банка, структурные показатели, рост (снижение) среднего остатка средств на счетах).

2) Цели сбыта банковских продуктов.

3) Цели коммуникации (расширение известности банка, его имидж).

4) Цели функционирования банка (виды деятельности и наличие соответствующего персонала) [25, с. 44].

На уровне конкретного коммерческого банка его политика выражается в идее стратегии и тактики в области организации и осуществления банковских операций и услуг с целью обеспечения рентабельности, надежности и ликвидности банка.

Стратегию банка можно определить как цель и методы ее реализации, а тактику как совокупность конкретных средств, приемов и методов достижения цели. Тактика является конкретным средством воплощения в жизнь стратегии. Таким образом, сочетание стратегических целей и оперативных задач, стратегического и текущего планирования позволяют коммерческим банкам избежать неудач в своей деятельности.

Коммерческие банки при разработке своей стратегии должны учитывать следующие моменты:

1) Клиенты. Для коммерческих банков Республики Беларусь чрезвычайно важное значение имеет стратегическая ориентация на клиента. В условиях экономической нестабильности положение клиентов банка резко ухудшается. В настоящее время значительное количество предприятий работают с недостатком собственного капитала, наличием дебиторской и кредиторской задолженности. Поэтому главной стратегий для коммерческих банков является поиск клиентов – надежных потребителей банковских услуг, а также проведение экономической работы с клиентами по укреплению их финансового состояния.

2) Затраты. В условиях экономической нестабильности банковская система не может быть сильной. Поэтому одним из приоритетных направлений стратегии банков в этот период является сокращение расходов, но затраты на покрытие рисков сокращаться не должны. По опыту из мировой банковской практики, банки, как правило, сокращают вложения денежных средств в персонал, поскольку снижение затрат на оснащение банка новыми технологиями, программным обеспечением может подорвать его позиции на рынке, ослабить конкурентоспособность, определит технологическое отставание в будущем.

3) Капитал. При разработке банковской стратегии необходимо оценивать также собственные средства банка, в частности, его акционерный капитал с позиции доходности акций. Банку сложно быть универсальным, поскольку это требует большого акционерного капитала, который еще необходимо хорошо разместить, что определяет необходимость правильного выбора клиентуры, рационального использования средств.

4) Способности руководства банка. Необходимым элементом стратегии банка является также характер, прозорливость руководителя банка, его способность разработать оптимальную, реальную стратегию развития банка [45, с. 94].

Кредитная политика коммерческого банка зависит от двух групп факторов. К первой группе относятся факторы, определяющие внешнюю политику банка (состояние рынка, на котором функционирует банк, риски, уровень инфляции, конкуренция, спрос на банковские услуги).

Ко второй группе относятся факторы, определяющие внутреннюю политику банка (приоритеты банка на ближайшую и отдаленную перспективу по развитию собственной деятельности: доходность, ликвидность, расширение клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг и другие).

Внешняя политика коммерческого банка в части организации кредитного процесса должна конкретизировать:

-как банк оценивает состояние экономической и политической ситуации в стране и ее динамику, какие ограничения, исходя из этих факторов, он накладывает на свою кредитную деятельность (по привлечению средств в депозиты и предоставлению кредитов);

-какие целевые рынки и сегменты рынков банк считает перспективными для кредитования (и в каких объемах), а какие абсолютно неприемлемыми;

-каким минимальным требованиям должны удовлетворять потенциальные заемщики с позиций анализа их кредитоспособности;

-какие ограничения накладываются на процесс кредитования, исходя из существующей нормативной базы, требований органов надзора и регулирования.

Внутренняя политика банка должна затрагивать следующее:

-структура подразделений и органов управления кредитным процессом;

-формирование состава и полномочий кредитного комитета;

-уровни доходности и риска, приемлемые для банка в зависимости от качества кредитов;

-показатели ликвидности, доходности и достаточности капитала, которые банк считает для себя оптимальными, и критические отклонения от критического уровня;

-кредитные технологии, которые банк считает для себя обязательными;

— требования к сотрудникам кредитной службы [28, с. 22].

В целях достижения Гродненским региональным отделением ОАО «Белвнешэкономбанк» роста основных финансово – экономических показателей деятельности, предусмотренных бизнес – планом на 2006 год, а также ориентиров, определенных Основными направлениями денежно – кредитной политики Республики Беларусь, необходимо:

— обеспечивать наращивание собственного капитала банка в размерах, позволяющих соблюдать установленные нормативы максимального размера риска, увеличивать объем активных операций;

— повышать эффективность использования привлеченных банком ресурсов, максимизировать чистый процентный доход от операций в иностранной валюте, в т.ч. за счет наращивания кредитного портфеля клиентов в иностранной валюте адекватно приросту срочных источников;

— активизировать работу по восполнению ресурсных потоков, переведенных в государственные банки с текущими и депозитными счетами госпредприятий и организаций, в т.ч. за счет привлечения на обслуживание новых динамично развивающихся клиентов;

— поддерживать достигнутый уровень качества кредитного портфеля банка, в т.ч. посредством дальнейшего совершенствования кредитной политики на всех этапах кредитования;

— динамично наращивать комиссионные доходы, в т.ч. за счет оказания широкого спектра консультационных банковских услуг, увеличения коэффициента обеспеченности клиентов банковскими продуктами, выявления скрытых резервов в применяемых тарифах на операции и услуги банка;

— продолжать работу по сокращению операционных и других затрат путем строгого режима экономии, дальнейшего совершенствования организационной структуры банка;

— принимать меры по взысканию проблемной кредитной задолженности, просроченных и не взысканных в срок процентов учитываемых как на балансовых, так и внебалансовых счетах, реализации имущества, переданного банку в погашение задолженности;

— осуществлять мероприятия, направленные на уменьшение активов, не приносящих доход.

Успех кредитной политики зависит от того, насколько полно воплощены ее установки в разрабатываемых на каждом этапе развития банка стратегий и тактики. Решения стратегических и тактических вопросов кредитования клиентов определяют роль кредитной политики в развитии банка как коммерческого предприятия.

Источник